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宁波市海曙区国有资产管理委员会办公室关于印发海曙区国有企业投资监督管理办法(试行)的通知
海国资委办〔2018〕4号
2018-06-08 254次

 

第一章  总则


    第一条  为依法履行出资人职责,建立完善以管资本为主的国有资产监督管理体制,引导和规范企业投资行为,优化国有资本布局,维护国有资本安全,落实国有资本保值增值责任,根据《公司法》、《企业国有资产法》、《宁波市属国有企业投资监督管理办法》(甬国资发〔2018〕11号)、《海曙区国有企业监督管理办法(试行)》(海政办发〔2017〕68号)等法律法规和文件精神,结合海曙区实际,特制定本办法。


    第二条  本办法所称区国有企业(以下简称“企业”)指由区人民政府履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司及国有控股公司。


    第三条  本办法所称投资指企业在境内外从事的股权投资项目(含金融投资)和固定资产投资项目。


    第四条  本办法所称主业指企业符合区国有资本发展战略布局和企业发展规划,并经区政府或区国资办认定的主要经营业务。


    第五条  本办法的企业投资项目从性质上可分为政府性投资项目和非政府性投资项目。政府性投资项目是指按区政府投资项目管理办法规定纳入其管理范围的项目。非政府性投资项目是指企业承担的除政府性投资项目以外的其他投资项目。


    第六条  区国资办根据出资人职责,依法对企业投资活动进行监督管理,发挥战略规划、产权管理、考核分配、法律监督、财务监督、审计监督、纪检监察等相关监管职能合力,实现对企业投资活动监管全覆盖。


    第七条  企业是项目投资的决策主体、执行主体和责任主体,其主要职责是:


   (一)根据企业发展定位,编制中长期发展规划及投资计划;


   (二)建立健全投资管理制度和风险防控体系,优化投资方案;


   (三)完善企业内部投资决策程序;   


   (四)负责对子公司投资活动实施监督管理,履行投资信息报送义务和配合监督检查义务;


   (五)组织对投资项目开展后评价和审计;


   (六)法律法规规定的其他职责。


    第八条  企业投资应当遵循以下原则:


   (一)优化资本布局。企业投资应符合国家产业政策和企业发展战略与规划,聚焦主业,大力培育和发展战略性产业。


   (二)规范投资行为。企业应自觉遵守国家法律法规,建立健全投资管理制度,完善内部议事决策机制,提高投资决策质量。


   (三)提高投资回报。对政府性投资项目,在满足社会效益和功能保障的基础上,企业应重点兼顾要素保障平衡和经济效益。对非政府性投资项目,企业应遵循价值创造和市场化理念,坚持效益优先,着力提高投资回报水平。


   (四)维护资本安全。企业应当建立健全投资风险管理体系,强化风险评估、监控和防范预案,维护国有资本安全,防止国有资产流失。


第二章  投资项目管理


    第九条  企业应根据本办法及区政府投资项目管理相关规定,结合本企业实际,建立健全投资管理制度。


    第十条  企业非政府性项目实施前,应将包含书面请示的投资方案报送区国资办审批。企业书面请示主要包括以下内容:


   (一)投资主要方向、目的;


   (二)投资规模及资产负债率水平;


   (三)投资结构分析;


   (四)投资项目情况(包括项目内容、投资概算、投资主体及层级、股权结构、资金来源构成、投资预期收益、实施年限等)。


    第十一条  企业对获批后的非政府性项目投资方案进行调整的,应将调整后的投资方案重新报区国资办审批。


    第十二条  区国资办依据区国有资本发展战略布局及企业发展规划,综合企业投资方向、投资规模、投资结构、投资能力等因素,对非政府性投资项目出具审批意见,特殊或重大项目由区国资办审核后转报区政府审批,具体如下:


   (一)企业股权投资,由区国资办审批,其中满足下列条件之一的,由区国资办审核后转报区政府审批:


    1.涉及境内投资总额超1000万(不含)的;


    2.涉及境外的;


    3.涉及金融投资的;


   (二)企业固定资产投资:


    1.投资总额小于50万(不含)的境内投资,由企业自行决策;


    2.投资总额大于50万(含)且小于5000万(含)的境内投资,由区国资办审批;


    3.投资总额超5000万(不含)的境内投资或涉及境外投资的,由区国资办审核后转报区政府审批。


    上述(一)、(二)投资总额均指企业单个项目的出资额,如涉及由2家及以上企业参投的,投资总额指相应企业各自出资额合计数。


    第十三条  企业对非政府性项目的投资决策应经可行性研究论证。企业根据项目情况编制可行性研究报告,报告应以投资项目实施的必要性、技术与经济可行性为主要内容,要突出项目现金流、盈利预测和要素保障等内容。企业可自行编制投资项目可行性研究报告,必要时可聘请咨询机构或有关专家复核,也可委托具有相应资质的专业咨询机构进行编制。


    第十四条  区国资办对投资项目的审批、审核事项应适时引入专家评审。


    第十五条  一级企业负责对所属子公司投资决策事项实行统一管理、报批和授权。


    第十六条  企业涉及对非区国有企业的投资事项,企业应当在履行可行性研究论证、专家评审等内部决策程序的前提下,授权委派的股东代表发表意见、行使表决权,并将履职情况和结果及时报告委派单位。


    第十七条  区国资办指导督促企业开展投资项目后评价,并采取不定期抽查等方式,对企业的投资项目实施跟踪审计监督管理。


    第十八条  企业监事会应当根据职责加强对投资的全过程监督检查,发现问题及时向区国资办报告,适时组织开展投资专项监督检查。


    第十九条  一级企业应当汇总编制本企业及其子公司当年度项目投资计划及上年度项目投资完成情况报告,并于当年3月底前作为上年度企业经营分析报告的重要组成部分报送区国资办:


   (一)当年度投资计划报告包括但不限于以下内容:


    1.投资项目内容及总概算;


    2.当年度项目预计完成进度;


    3.当年度项目投资额度及资金来源;


   (二)上年度投资完成情况报告包括但不限于以下内容:


    1.年度投资完成总体情况;


    2.年度投资效果分析;


    3.重大投资项目进展情况;


    4.年度投资后评价工作开展情况;


    5.年度投资存在的主要问题及改进措施。


    第二十条  企业应当加强对子公司投资活动的监督检查,确保本办法和企业投资管理制度的贯彻落实。


    第二十一条  企业应组织对投资项目开展后评价和专项审计。


    第二十二条  企业报批的投资项目方案,应随同项目投资书面请示一并提交以下资料:


   (一)股权类投资(含金融投资)


    1.内部决策文件;


    2.公司章程(草案),合资、合伙等协议(草案);


    3.可行性研究报告、专家评审意见;


    4.相应财务审计报告、资产评估报告、清产核资报告、法律意见书等中介机构报告;


    5.区国资办认为必要的其他文件。


   (二)固定资产类投资


    1.内部决策文件;


    2.可行性研究报告;


    3.相应财务审计报告、资产评估报告、清产核资报告、法律意见书等中介机构报告;


    4.区国资办认为必要的其他文件。


第三章  投资风险防控


    第二十三条  企业应将投资风险防控纳入企业全面风险管理体系,从公司治理、组织结构、内控系统、信息管理、企业文化等各方面,建立有利于风险识别、风险控制、风险化解的风险管理体系,完善各种制度预案。


    第二十四条  企业应加强金融投资管理,审慎开展金融投资业务,完善、规范内部决策和控制体系,严格控制金融投资风险。


    第二十五条  企业开展境外投资应根据战略规划并聚焦主业,注重境内和境外之间业务协同,提升创新能力和竞争力,同时做好风险评估和防范方案,制定应急预案和退出机制,降低投资风险。


第四章  附则


    第二十六条  区国资办相关工作人员对企业依据本办法报送的资料负有保密义务。


    第二十七条  企业违反本办法规定,未履行或者未正确履行投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的,依照相关规定,由有关部门追究企业相关领导人员和经营管理人员的责任,根据情节轻重给予处理。


    第二十八条  企业办理定期存款或购买金融机构理财产品等的投资行为按区国有企业银行账户和公款存放管理相关规定执行,不参照本办法执行。


    第二十九条  企业办公家具、通用办公设备及车辆管理参照区行政事业单位管理相关规定执行,不参照本办法执行,区国资办若另有规定的按规定执行。


    第三十条  企业承担的政府性投资项目,如涉及审批、资金、政府采购、审计等方面的,区政府另有要求的,从其要求。


    第三十一条  企业投资上市公司以及上市公司的投资活动,同时还应当遵守证券监督管理的有关规定。


    第三十二条  有限合伙企业、委托经营类企业按相关投资合作协议执行,不适用本办法。


    第三十三条  由区行政事业单位负责出资设立或管理的集体企业参照本办法执行。


    第三十四条  本办法自发文之日起施行,此前有关规定同时废止。


    第三十五条  本办法由区国资办负责解释。


宁波市海曙区国有资产管理委员会办公室

2018年6月8日


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